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关于2017年市本级决算和2018年全市上半年预算执行情况的报告
作者:    来源:上饶市人大常委会    日期:2018-09-03 16:44

——2018年8月30日在市四届人大常委会第十六次会议上

市财政局局长  邵小亭

 

主任、各位副主任、秘书长,各位委员:

    受市人民政府委托,我向市人大常委会提出2017年市本级决算报告,请予审议。同时,简要汇报2018年上半年全市预算执行情况。

一、2017年市本级财政决算情况

(一)市本级

含市直、上饶经济技术开发区和三清山风景名胜区。

1.一般公共预算收支决算

一般公共预算收入28.5亿元,下降4.6%,考虑中央及省收入划分改革,减税降费等因素,同口径增长4.2%。一般公共预算收入加上上级补助收入20.4亿元、债务(转贷)收入37.8亿元、上年结余16.7亿元、调入资金5.4亿元,收入总量为108.8亿元。一般公共预算支出61.7亿元,下降1.4%。一般公共预算支出加上上解上级支出-10.5亿元(市本级上解省级与县级上解市本级扎差数)、债务还本支出37亿元,支出总量88.2亿元。收支扎抵,年终结转结余20.6亿元。

2.政府性基金收支决算

政府性基金收入70.3亿元,增长215.7%,主要是房地产市场回暖,加大市政工程建设等积极因素,土地成交量上升,国有土地使用权出让收入增收较多。政府性基金收入加上上级补助收入-0.4亿元(省级补助市本级与市本级补助县级扎差数)、债务(转贷)收入28亿元、上年结余7亿元,收入总量为104.9亿元。政府性基金支出74.3亿元,增长225%,主要是基金收入大幅增长相应加大支出。政府性基金支出加上债务还本支出25.2亿元,调出资金1.6亿元(调入一般公共预算),支出总量为101.1亿元。收支扎抵,年终结余3.8亿元。

3.社会保险基金收支决算

社会保险基金收入14亿元,增长7.5%。社会保险基金支出11.4亿元,增长23.4%。加上2016年累计结余20.8亿元,年终滚存结余23.4亿元。

4.国有资本经营收支决算

国有资本经营收入19.7亿元,加上上年结余收入0.2亿元,收入总量为19.9亿元。国有资本经营支出19.8亿元,加上调出资金0.1亿元(调入一般公共预算),支出总量为19.9亿元。收支平衡。

(二)市直

1.一般公共预算收支决算

一般公共预算收入15.9亿元,比上年决算数下降9.4%,完成年初人大通过预算的82.4%,短收较多主要是中央及省收入划分改革,减税降费影响,剔除以上因素,同口径增长2%,完成预算的92.9%。主要收入项目是:税收收入8.8亿元,下降6.2%;非税收入7.1亿元,下降13.1%。

一般公共预算支出46.6亿元,下降5.2%,剔除上级财政追加专款开支部分,加上年初预算中追加县(市、区)支出部分,同口径完成预算的95.7%。一般公共预算支出按功能分类主要项目是:一般公共服务支出4.1亿元,下降3.2%;公共安全支出3.8亿元,下降18.7%,主要是按照司法体制改革的要求,市法院、市检察院实行省级财物统管,支出在省级反映;教育支出8.7亿元,增长16.3%;科学技术支出2678万元,增长34.7%;文化体育与传媒支出1.3亿元,增长14.1%;社会保障和就业支出2.3亿元,下降28.1%,主要是因清算抵扣的原因,上级下达的养老保险基金补助和就业补助资金减少;医疗卫生与计划生育支出2.8亿元,下降21.2%,主要是2016年卫生领域中央基建和公立医院改革中央一次性补助较多,同口径增长3.5%;节能环保支出3406万元,下降59.6%,主要是上级下达的结构调整奖补资金减少,同口径增长16.9%;城乡社区支出2.3亿元,下降50.4%,主要是2016年加大市政工程建设一次性支出较多,同口径增长2.9%;农林水支出1.2亿元,下降24.4%,主要是2016年中小河流治理等水利工程中央基建投资3853万元,2017年无此项目,同口径增长0.5%;交通运输支出4.6亿元,增长61.1%,主要是市公路局公路改建任务大幅增加,车辆购置税收入补助地方资金用于公路改建工程相应增加;资源勘探信息等支出9049万元,增长58.2%,主要是加大对企业发展支持;住房保障支出10.8亿元,下降3.6%;其他各项支出3.1亿元,增长2.2%。

市直一般公共预算收入15.9亿元,加上上级补助收入18亿元、债务(转贷)收入33.8亿元、上年结余14.9亿元、调入资金4.8亿元,收入总量为87.4亿元。市直一般公共预算支出46.6亿元,加上上解上级支出-10.9亿元(市直上解省级与县级上解市直扎差数)、债务还本支出33亿元,支出总量68.7亿元。收支扎抵,年终结转结余18.7亿元。

根据预算法规定,其他有关事项报告如下:

市对县(市、区)补助。2017年市对县(市、区)补助7亿元,其中:市级财力补助2.5亿元,上级财政下达再分配补助4.5亿元。

预备费安排使用。2017年市直预备费预算安排8250万元,按照预算法规定,预备费用于突发事件处置及其他难以预见的开支,已列入相关支出科目决算数。其中:一般公共服务支出3127万元、公共安全支出1505万元、科学技术支出120万元、社会保障和就业支出320万元、医疗卫生和计划生育支出528万元、城乡社区支出600万元、农林水支出280万元、资源勘探信息等支出535万元、国土海洋气象等支出240万元、粮油物资储备支出150万元、其他各项支出845万元。

“三公”经费使用管理。2017年市直因公出国(境)经费、公务用车购置及运行费、公务接待费(合称“三公”经费)财政拨款支出3968万元,比上年压缩32%,比预算数节约2781万元,主要是市直各部门贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约有关要求,减少了相关支出。

2.政府性基金收支决算

政府性基金收入21.3亿元,增长83%。加上上级补助收入-1.5亿元(省级补助市直与市直补助县级扎差数)、债务(转贷)收入18.9亿元、上年结余4.0亿元,收入总量为42.7亿元。政府性基金支出21.8亿元,增长86.9%。加上债务还本支出16.6亿元,调出资金0.9亿元(调入一般公共预算),支出总量为39.3亿元。收支扎抵,年终结余3.4亿元。

3.社会保险基金收支决算

社会保险基金收入13.9亿元,同比增长8%。社会保险基金支出11.3亿元,同比增长23.6%。加上2016年累计结余20.7亿元,2017年末滚存结余23.3亿元。

4.国有资本经营收支决算

国有资本经营预算收入19.5亿元。国有资本经营预算支出19.5亿元。市直国有资本经营收支较上年大幅增加,主要是国有产权转让一次性收入17.9亿元,全部用于国有企业资本金注入支出。

5.政府债务情况

2016年底市直政府债务余额182.9亿元,其中:一般债务余额152.8亿元,专项债务余额30.1亿元。

2016年底债务余额,加上2017年当年新增债务,减去已偿还到期债务,到2017年底市直政府债务余额184.1亿元,其中:一般债务余额153.7亿元,专项债务余额30.4亿元。

2017年上级下达市直政府债券资金52.6亿元,其中:新增债券3.2亿元,用于大数据项目建设6310万元、文化广播建设1500万元、弋阳方志敏干部学院2000万元,上饶市精神病医院1000万元、上饶市土地储备中心土地储备项目21642万元。置换债券49.4亿元,按规定用于置换2017年到期以及未到期的高利息债务。

2017年,在市委、市政府的坚强领导下,在市人大及其常委会的监督指导下,全市财政部门紧紧围绕“决胜全面小康、打造大美上饶”的总体目标,坚持稳中求进的总基调,深入贯彻落实新的发展理念,促改革,抓管理,提质量,夯基础,强监管,推动了全市财政平稳健康发展。

——坚持围绕中心,全力服务发展大局。大力实施积极财政政策,深入推进供给侧结构性改革,全力以赴促进经济发展。落实结构性减税和普遍性降费政策,全年减免税费82.3亿元,开展了涉企收费清理情况专项检查,按规定下调了社会保险缴费率。争取政府债券资金131.5亿元,全部用于置换政府债务和重大公益性项目建设,争取中央预算内资金14.8亿元,支持重点项目建设。积极盘活存量资金,统筹用于稳增长、调结构、惠民生等重点领域,增强盘活工作的有效性。支持实体经济发展,“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”自实施以来累计发放贷款206亿元,共17105户企业和新型农业经营主体受益。助推发展升级,创新扶持方式,市财政落实工业发展、农业发展、外贸发展、旅游发展、光伏产业、电子商务等各类发展资金近1亿元,支持战略新兴产业发展,落实新增纳入统计范围企业省市财政奖励资金3762万元,支持企业做大做强。

——着眼年初目标,狠抓财政收入质量。充分依托我市经济发展的良好态势,抓住有色金属价格回升,房地产市场回暖等有利因素,强化征管,应收尽收,较好地完成年初财政收入预算目标。全市财政总收入完成318.7亿元,增长5.5%,超过年初确定的5%增长目标。狠抓财政收入质量,增强后劲,一是严格执行《关于进一步加强税收保障工作的意见》,健全和完善税收综合管理长效机制,为税收收入持续稳定增长提供制度保障;二是充分依托综合治税平台,“一窗通办”模式,不断提升科学化、信息化征管水平;三是严格按照《加强市级财源建设,强化税收征管的指导意见》,积极培育战略新兴财源,做大做强主体财源。全市税收收入完成244亿元,增长14.3%,税收占财政总收入的比重达到76.6%,较上年同期提高5.9个百分点。

——聚焦民生福祉,强化重点支出保障。全市一般公共预算支出首次迈上五百亿台阶,完成550.4亿元,增长11.1%,财政保障能力进一步增强。狠抓支出进度,对县(市、区)支出进度进行了定期考核和通报。继续采取加快预算执行、加强国库资金调度、加大存量资金盘活和向上争取资资力度等措施,积极保障市委、市政府确定的重点项目和民生实事,全市财政八项支出(是指纳入GDP核算的一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、城乡社会区共八项支出)完成385.8亿元,增长11.9%,占一般公共预算支出的比重达到70.1%。大力实施扶贫攻坚,投入各类扶贫资金22.6亿元,增长121.9%,着力改善农村生产生活条件,促进农民增收。推进绩效管理,实现了部门整体支出自评全覆盖,市直选取了信息化专项、计生专项、科技专项等七个项目15个子项目进行了财政绩效评价,涉及资金9917万元。加强预算评审,市财政全年共完成政府投资项目预算评审269个,受理评审项目投资39亿元,审减金额4.9亿元,平均审减率12.5%。

——突出重点攻坚,深化财税体制改革。认真落实全面营改增后中央与地方增值税收入,省以下税收收入划分改革,明确完善了部分市与县体制,激发体制活力,调动发展积极性。出台了《关于进一步严肃财税纪律规范产业发展扶持政策的通知》,对规范产业发展扶持政策,加强产业规范管理提出了严格要求,加强了纪律约束,规范了市场行为。完善政府预算体系,进一步加强了全口径预算管理,加大预算统筹力度,按规定将新增建设用地有偿使用费转列一般公共预算。预算公开全面化制度化规范化,严格执行《市级预算公开办法》,按规定全面公开市级政府预决算,转移支付情况表及说明,设立统一公开平台,集中公开除涉密单位外的99家部门预决算和“三公”经费预决算。认真执行《市级财政专项资金管理办法》,完善和规范专项资金管理,强化监督检查和责任追究。

2017年预算执行效果较好,同时也存在一些需要解决的问题和困难,主要表现为:收入结构不够合理,战略新兴产业对财税增收的支撑作用有待加强;多元化增收基础尚不稳固,财政收入质量提升面临着较大压力;财政支出刚性增长,收支矛盾依然突出;财政绩效管理、资金使用效益、严肃财经纪律等仍需加强。针对这些问题和困难,我们将在今后改革发展中努力加以解决和完善。

二、2018年全市上半年财政收支预算执行情况

今年以来,全市财政部门以习近平新时代社会主义思想为指导,深入贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神,牢牢把握稳中求进工作总基调,充分发挥财政在稳增长、调结构、促改革、惠民生、防风险方面的职能作用,支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战,按照高质量发展的要求,扎实做好财政各项工作。上半年,预算执行情况总体良好。

1.一般公共预算执行。1-6月,全市财政总收入完成209.9亿元,增长15%。一般公共预算收入完成134.8亿元,增长6.8%。

一般公共预算支出完成378.7亿元,增长20%,主要支出项目情况是:一般公共服务支出29.2亿元,增长22%;公共安全支出12.1亿元,增长30.2%;教育支出完成57.1亿元,增长16.9%;科学技术支出3.3亿元,增长43.7%;文化体育与传媒支出3.2亿元,增长53.2%;社会保障和就业支出65.3亿元,增长28.7%;医疗卫生与计划生育支出57亿元,增长12.6%;节能环保支出6.4亿元,增长95.1%;城乡社区事务支出71.9亿元,增长36.8%;农林水支出33.6亿元,增长1.8%;交通运输支出4.5亿元,增长12.5%;资源勘探信息等支出12.2亿元,下降7.8%;住房保障支出10.1亿元,增长5.9%。

2.政府性基金预算执行。政府性基金收入完成150.4亿元,增长257.3%,主要是房地产市场较旺,棚户区改造深入推进,市政工程建设力度加大等积极因素,土地成交量上升,国有土地使用权出让收入增收较多;政府性基金支出完成137.4亿元,增长215.6%,主要是基金收入大幅增长,相应增加支出。

3.社会保险基金预算执行。社会保险基金收入完成105.1亿元,增长4.6%;社会保险基金支出完成79.8亿元,增长17.6%。

4.国有资本经营预算执行。国有资本经营预算收入完成38亿元;国有资本经营预算支出完成37.6亿元。其中市直国有资本经营收入37.8亿元,到6月底已支出37.5亿元,全部注入国有企业资本金。

上半年,全市一般公共预算执行的主要特点是:

——财政收入较快增长,顺利完成双过半。上半年,全市财税部门大力组织收入,密切财税协调,强化征管举措,促进了财政收入较快增长,时间过半、任务过半的目标顺利完成。全市财政总收入半年过两百亿,完成209.9亿元,增长15%,完成年初计划的61.6%;一般公共预算收入完成134.8亿元,增长6.8%,完成年初预算的61.1%。市本级财政总收入完成32.5亿元,增长18.4%;县(市、区)完成177.4亿元,增长14.4%,其中增幅超15%的有九个。

——收入质量稳步提升,固本培源显成效。今年以来,全市上下围绕稳增长,调结构,深入落实降成本优环境政策措施,着力培育产业,服务企业、支持实业,加强财源建设,狠抓收入质量后劲。税收占比大幅提升,1-6月全市税收收入完成161.6亿元,增长22.5%,税收占财政总收入比重达到77%,较上年同期提高4.7个百分点。主体税种表现突出,消费税、增值税和所得税共完成120.3亿元,增长32.3%,是财政增收的绝对主力。重点行业发展强劲,“两光一车”产业实现税收4.5亿元,增长4%,其中汽车产业1.2亿元,增长33.1%;有色金属行业实现税收17.1亿元,增长21.4%;建筑房地产行业税收46.2亿元,增长35.3%。

——支出结构持续优化,集中财力保重点。大力实施积极财政政策,加快执行,狠抓进度,促进各项政策落实,上半年全市一般公共预算支出378.7亿元,增长20%,增幅全省第三,为全市经济社会发展提供坚实保障。盘活存量,优化结构,集中财力保民生,全市财政八项支出完成302.3亿元,增长25.2%,高出一般预算支出增幅5.2个百分点。争取资金,统筹整合,支持打好三大攻坚战,支持打好污染防治攻坚战,上半年全市节能环保支出6.4亿元,增长95.1%,市财政统筹上级补助、本级安排和县级上解资金,落实大坳水库水源保护区生态补偿专项资金1000万元;支持打好精准脱贫攻坚战,全市投入各项扶贫资金13.5亿元,增长73.2%,强化扶贫资金整合,提高整合深度和质量,实施扶贫资金绩效管理;支持打好防范化解重大风险攻坚战,依法加强限额内政府债务管理,强化政府债务风险防控,上半年全市争取上级债券资金90.7亿元,按照规定新增债券资金用于公益性项目,置换债券资金及时用于偿还政府负有偿还责任的到期债务本金。

三、下半年财政主要工作措施

下一步,我们将继续贯彻好市委、市政府决策部署,严格按照市四届人大三次会议有关决议以及本次会议要求,紧紧围绕全年的预算目标,加强改革管理,统筹做好各项财政工作。

(一)着力推动财政收入高质量发展。一是大力支持国税地税征管体制改革,推进税收征管体制和征管能力现代化。二是继续发扬好财税密切沟通、积极配合的良好传统,大力组织收入,确保完成全年财政收入目标。三是按照成熟一批、划转一批的原则,稳妥有序开展社会保险费和非税收入征管职责划转工作。四是强化税收保障,健全和完善税收综合管理长效机制,深入推进综合治税,根据业务需求变化及时调整综合治税信息共享平台涉税信息需求和目录,进一步精减涉税信息目录,抓住关键少数。

(二)大力实施积极财政政策聚力增效。推进供给侧结构性改革,深入开展降成本优环境专项行动,落实好国家新一轮减税降费政策。灵活运用奖补、贴息、债券、政府采购等政策和资源,引导撬动民间投资,促进经济稳定增长。支持做大市本级产业发展升级引导基金规模,有效运行和引导社会投资,加快经济结构调整和产业发展升级。积极对接上级政策,紧密结合我市实际,精准谋划平台和抓手,争取上级支持。

(三)补短板强弱项加强和改善民生保障。坚持尽力而为、量力而行,着力保基本、兜底线。积极采取统筹整合、盘活存量,优化结构等有效措施,集中财力保障重点,补齐短板,强化弱项,继续增加对基本民生,精准脱贫等方面投入,加大涉农扶贫资金整合力度,进一步提高整合深度和质量,实施扶贫资金绩效管理,让广大人民群众享有更多的幸福感和获得感。

(四)攻坚克难全力打好财税改革攻坚战。完善政府预算体系,深化部门预算改革。密切关注财政事权与支出责任划分改革动态,稳步推进与落实基本公共服务领域省与市县共同财政事权和支出责任划分改革。认真做好支出经济分类科目改革工作。对接落实好上级关于增值税、环境税、个人所得税等重大税制改革举措。加快建立权责发生制的政府综合财务报告制度。支持打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治三大攻坚战。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员,我们将在市委、市政府的正确领导下,诚恳接受市人大常委会的监督,认真落实本次会议审议意见,扎实做好财政工作,努力完成全年预算,为加快“决胜全面小康、打造大美上饶”历史进程,打造省域副中心城市和赣浙闽皖四省交界高铁枢纽城市作出新的贡献。

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    主任:汪东进
    民族:汉族
    职位:市人大常委会主任