您当前所在的位置: 首页 > 人大会议 > 人民代表大会会议 > 市五届人大二次会议 > 正文
关于上饶市2021年全市和市级预算执行情况与2022年全市和市级预算草案的报告
作者:    来源:上饶市人大常委会    日期:2022-02-10 17:15

--2022年1月13日在上饶市第五届人民代表大会第二次会议上

市财政局

 

各位代表:

受市人民政府委托,向大会书面报告2021年全市和市级预算执行情况及2022年全市和市级预算草案,请予审议;2022年市级预算草案,请予审查批准。并请市政协各位委员和列席会议的同志提出意见。

一、2021年全市和市级预算执行情况

2021年是建党100周年,也是“十四五”规划的开局之年,全市财政部门在市委、市政府的坚强领导下,坚持稳中求进工作总基调,立足新发展阶段,贯彻新发展理念,构建新发展格局,紧紧围绕高质量发展目标,强化预算管理,加强收入征管,优化支出结构,稳步推进财政改革,有效支持我市年底突发的新冠肺炎疫情防控,促进了全市经济持续健康发展。

(一)全市预算执行情况

1.一般公共预算

一般公共预算收入完成236亿元,比2020年决算数增长4%(下同),增幅全省排名第二;税收占比68.1%,较上年提高1.3个百分点。主要收入项目执行情况是:税收收入完成160.8亿元,增长6.1%,其中:增值税77.3亿元,增长3.3%,企业所得税12.4亿元,下降11.7%,个人所得税3.5亿元,下降2.9%,主要是调整省与市县收入划分改革,增值税、所得税市县分享比例下降;资源税5.1亿元,下降5.8%,主要是《中华人民共和国资源税法》2020年9月1日实施,取消了代扣代缴资源税;城市维护建设税14.5亿元,增长31.5%;城镇土地使用税4.1亿元,下降2.6%,主要是应对疫情,对困难企业采取了减免措施以及经开区等地为贯彻落实环保要求,迁移部分企业到非城镇使用税开征地,原用地收回;土地增值税8.7亿元,增长3.1%;耕地占用税2.4亿元,下降23.2%,主要是加大耕地保护力度,同时疫情影响了土地收储进度;契税23.3亿元,增长20.8%;其他各项税收收入9.5亿元。非税收入完成75.2亿元,下降0.2%。

一般公共预算支出完成752.1亿元,增长0.3%。主要支出项目执行情况是:一般公共服务支出57亿元,增长0.8%;公共安全支出26亿元,下降4.7%;教育支出138.5亿元,增长3.1%;科学技术支出15.9亿元,增长8.2%;文化旅游体育与传媒支出7.5亿元,增长2.9%;社会保障和就业支出84.9亿元,下降3.2%;卫生健康支出85.4亿元,增长5.8%;节能环保支出21.4亿元,增长13.8%;城乡社区支出107.3亿元,下降2.7%;农林水支出93.2亿元,增长0.4%;交通运输支出23.4亿元,下降16.9%,主要是2020年上级下达用于公路等基础设施建设的车辆购置税补助资金较多;资源勘探信息等支出37.2亿元,增长7.7%;商业服务业等支出4.6亿元,增长71.9%;住房保障支出16亿元,下降34.9%,主要是2020年上级下达的保障性安居工程建设资金较多;其他各项支出33.8亿元。公共安全支出、社会保障和就业支出、城乡社区支出等科目支出下降,主要是落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》(国发〔2021〕5号)“规范按权责发生制列支事项,市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”相关规定。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入完成366.4亿元,下降16.6%,政府性基金预算支出完成419.6亿元,下降19.3%,主要是经开区等地土地出让收入下降较多,并相应减少支出。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入144.5亿元(其中:城乡居民基本养老保险基金收入20.9亿元;机关事业单位基本养老保险基金收入37.3亿元;职工基本医疗保险基金收入23.5亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入59.8亿元;工伤、失业及其他保险基金收入3亿元),增长4.6%。社会保险基金预算支出139.7亿元(其中:城乡居民基本养老保险基金支出14.5亿元;机关事业单位基本养老保险基金支出39.7亿元;职工基本医疗保险基金支出17.6亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出65.1亿元;工伤、失业及其他保险基金支出2.8亿元),增长13.4%。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算收入完成9.5亿元;国有资本经营预算支出完成2.9亿元。

(二)市级预算执行情况

含市直、上饶经济技术开发区、三清山风景名胜区和高铁经济试验区。

1.一般公共预算

一般公共预算收入完成41.2亿元,增长17.1%。主要收入项目执行情况是:税收收入24.8亿元,增长25%,其中:增值税7.9亿元,增长24.1%;企业所得税3.4亿元,增长12.6%;个人所得税0.8亿元,增长8.6%;城市维护建设税2亿元,增长12.6%;城镇土地使用税1.2亿元,增长1.2%;土地增值税1.9亿元,增长49.9%;契税5.1亿元,增长29.2%;其他各项税收收入2.5亿元。非税收入16.4亿元,增长6.9%。

一般公共预算支出完成142.5亿元,增长29.8%。主要支出项目执行情况是:一般公共服务支出7.7亿元,下降15%,主要是严格落实过紧日子要求,压缩一般性支出;公共安全支出4.6亿元,下降18.3%;教育支出12.8亿元,下降18.3%,主要是2020年争取新增一般债券用于上饶师院学生宿舍楼建设;科学技术支出3.5亿元,增长12.3%;文化旅游体育与传媒支出1.7亿元,下降19.8%,主要是受疫情影响,部分文化旅游宣传活动无法开展;社会保障和就业支出12.2亿元,增长4.5%;卫生健康支出48.3亿元,增长1092.2%,主要是2021年1月起,职工医保和居民医保实行市级统收统支,财政对职工医保和居民医保补助在市级列支;节能环保支出3.4亿元,增长2.3%;城乡社区支出2.9亿元,下降59.1%;农林水支出3.1亿元,下降26%,主要是2020年上级下达的普惠金融发展补助资金较多;交通运输支出13.9亿元,下降20.3%,主要是2020年上级下达用于公路等基础设施建设的车辆购置税补助资金较多;资源勘探信息等支出18.5亿元,增长20%;住房保障支出4.8亿元,下降25.8%,主要是2020年上级下达的保障性安居工程建设资金较多;其他各项支出5.1亿元。公共安全支出、城乡社区支出等科目支出下降,主要是落实《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》(国发〔2021〕5号)“规范按权责发生制列支事项,市县级财政国库集中支付结余不再按权责发生制列支”相关规定。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入完成137.4亿元,下降35%,政府性基金预算支出完成154.7亿元,下降28% ,主要是经开区土地出让收入下降较多,并相应减少支出。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入91亿元(其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4.8亿元;职工基本医疗保险基金收入23.5亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入59.8亿元;工伤、失业及其他保险基金收入2.9亿元),增长145.1%。社会保险基金预算支出 90.2亿元(其中:机关事业单位基本养老保险基金支出4.7亿元;职工基本医疗保险基金支出17.6亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出65.1亿元;工伤、失业及其他保险基金支出2.8亿元),增长376.6%。收支增幅较大主要是2021年1月起,职工医保和居民医保实行市级统收统支,10月起失业保险实行市级统收统支,2021年市本级执行数反映全市数据。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算收入4.1亿元。国有资本经营预算支出2亿元。

(三)市直预算执行情况

1.一般公共预算

一般公共预算收入完成21.2亿元,增长17.7%。一般公共预算支出完成106.1亿元,增长30.7%。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入完成41.9亿元,增长80.4%,政府性基金预算支出完成43.6亿元,增长177.8%。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入91亿元(其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4.8亿元;职工基本医疗保险基金收入23.5亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入59.8亿元;工伤、失业及其他保险基金收入2.9亿元),增长146.4%。社会保险基金预算支出90.2亿元(其中:机关事业单位基本养老保险基金支出4.7亿元;职工基本医疗保险基金支出17.6亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出65.1亿元;工伤、失业及其他保险基金支出2.8亿元),增长381.5%。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算收入1.3亿元。国有资本经营预算支出0.02亿元。

2021年,按照市四届人大六次会议有关决议,重点做了以下几个方面的工作:

(一)服务经济社会发展取得新突破。紧紧围绕“三大五提升”决策部署,充分发挥财政职能作用,全力服务我市经济社会发展大局。市本级安排1.37亿元用于支持工业科技、旅游、农业、物流等产业发展;全市投入3.2亿元用于支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。积极开展财政惠企政策入企宣传月活动,切实帮助企业解决融资难、融资贵问题,截止11月,全市累计发放“财园信贷通”和“财政惠农信贷通”贷款225.12亿元,惠及1362户中小微企业和6519户新型农业经营主体。加大向上争资力度,全年共计争取新增债券资金183.07亿元,较上年增加2.02亿元,其中争取专项债券10亿元用于补充上饶银行资本金,支持做大做强。全力以赴做好疫情防控经费保障,上划省级第一批疫苗接种资金5.08亿元,市本级拨付2778.75万元用于支持我市突发新冠疫情防控,助力复工复产。

(二)民生保障能力实现新提升。牢固树立过“紧日子”思想,不断优化支出结构,集中财力重点保障和改善民生,全市一般公共预算支出完成752.1亿元,其中民生支出完成606.8亿元,占一般公共预算支出的比重达80.7%。切实办好涉及群众切身利益的51件实事,民生福祉显著提高。支持就业创业,全市新增发放创业担保贷款24.3亿元,带动43844人次就业;强化社会保障,全市补发企业和机关事业单位退休人员养老金2.9亿元、发放城乡低保资金13.42亿元、发放城乡特困人员补助2.46亿元;加大教育投入,积极支持上饶师院申办硕士教学点、江西医专升格为本科医学类院校;大力支持污染防治,全市投入节能环保资金21.4亿元,增长13.8%。

(三)财政改革迈出新步伐。按照统筹兼顾、有保有压、突出重点的原则,积极推进零基预算改革,提升预算编制水平;扎实开展预算管理一体化系统改革,9月市本级和所有县(市、区)全部完成上线运行;有效衔接事业单位机构改革,积极做好涉改单位人员经费保障方式核定以及人员、经费划转、部门预算调整等相关事宜;有序推进省以下法院、检察院财物设区市统一管理改革工作;不断深化廉洁采购体系建设,先后出台采购行为规范、大宗采购监督、采购意向公开等8项制度,深入推进“互联网+政府采购”,政府采购电子商城成功在我市落地,11月我市完成电子卖场首单交易;创新财政监督方式,成立财政绩效考评小组,强化财政资金日常监督检查,以公务消费监管平台为抓手,从严控制“三公”经费支出,进一步严肃了财经纪律。

(四)科学理财取得新成效。强化直达资金管理,不断提高资金使用效益,全年上级下达我市直达资金(含参照直达)指标共计144.6亿元,实际支付136.1亿元,支付进度达94.1%;加大存量资金盘活力度,该收回的收回,该统筹的统筹,不断提高资金使用绩效;进一步完善投资评审制度,加强评审中介机构管理,评审效益显著提升,全年市级完成项目评审81个,审减金额4.33亿元,审减率8%;深入推进全面预算绩效管理,顺利完成2020年度全市预算绩效管理考核工作,通过扶贫系统加强扶贫项目资金全过程绩效管理监控,对发现问题,及时督促有关地区和部门限期整改。

(五)风险防范展现新作为。严格实行债务限额管理,积极落实偿债资金,将政府债务举借和偿还纳入年度预算管理,确保到期债务偿还有明确资金来源。严格遵循“谁举债、谁偿还,谁主管、谁负责”的原则,督促债券资金使用单位切实承担起债券还本付息的责任,同时将足额还本付息与以后年度安排新增债券资金挂钩。强化监管,建立由发改、财政、国资委、金融办、人民银行、银保监局等部门组成的联合监管机制,加强部门联动,信息共享,并定期通报监测结果,确保不发生区域性、系统性风险。建立“三保”预算审查工作机制,加强对县级“三保”预算执行监控,增强“三保”保障能力,有效防范“三保”风险。

2021年全市财政运行总体平稳,财政改革发展有序推进,这是市委、市政府科学决策、坚强领导的结果,是市人大依法监督、大力支持的结果,是市政协民主监督、积极帮助的结果,也是全市上下共同努力的结果。在肯定成绩的同时,也清醒地认识到,当前财政面临的困难和挑战依然较多,主要是:财政持续增收能力还不强,随着刚性支出的增长,财政收支平衡压力仍然较大;直达资金支付进度还需进一步加快;部分项目资金支出绩效还有待提高等等,将在今后改革发展过程中加以解决。

二、2022年全市和市级预算草案

2022年全市财政工作总体要求:坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中、六中全会精神,全面落实习近平总书记视察江西重要讲话精神,统筹推进“五位一体”总体布局,协调推进“四个全面”战略布局,大力弘扬伟大建党精神,坚持稳中求进工作总基调,完整、准确、全面贯彻新发展理念,加快构建新发展格局,全面深化改革开放,坚持创新驱动发展,坚持以供给侧结构性改革为主线,统筹疫情防控和经济社会发展,统筹发展和安全,继续做好“六稳”、“六保”工作,持续改善民生,积极的财政政策要提升效能,更加注重精准、可持续,落实好减税降费政策,加强财政资源统筹,保证支出强度,加快支出进度,优化支出重点和结构,坚持党政机关过紧日子,严肃财经纪律,强化预算约束和绩效管理,提高财政支出精准性有效性,进一步深化预算管理制度改革,防范化解地方政府债务风险,坚决遏制新增地方政府隐性债务,为奋力开启建设区域性中心城市、打造现代化大美上饶新征程提供坚实保障。

2022年预算安排的主要原则:一是坚持实事求是;二是坚持过紧日子;三是坚持统筹协调;四是坚持绩效导向;五是坚持防范风险。

(一)全市预算草案

1.一般公共预算

一般公共预算收入安排250亿元,比2021年执行数增长6%。

一般公共预算收入,加上转移性收入、调入资金,减去转移性支出,当年可用财力415亿元。一般公共预算支出安排415亿元,收支平衡。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入安排403亿元,加上转移性收入、上年结余收入,基金收入总计456亿元。政府性基金预算支出安排385亿元,加上转移性支出、调出资金,基金支出总计435亿元。年末滚存结余21亿元。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入安排155.3亿元(其中:城乡居民基本养老保险基金收入24.1亿元;机关事业单位基本养老保险基金收入39.9亿元;职工基本医疗保险基金收入24.2亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入63.4亿元;工伤、失业及其他保险基金收入3.7亿元)。社会保险基金预算支出安排144.2亿元(其中:城乡居民基本养老保险基金支出17.4亿元;机关事业单位基本养老保险基金支出40.4亿元;职工基本医疗保险基金支出18.8亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出65亿元;工伤、失业及其他保险基金支出2.6亿元)。基金当年收支结余11.1亿元,年末滚存结余132.2亿元。

全市长期护理保险基金预算收入6.2亿元,支出预算4.9亿元,当年结余1.3亿元。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算总收入安排5.1亿元。国有资本经营预算总支出安排5.1亿元。

(二)市级预算草案

含市直、上饶经济技术开发区、三清山风景名胜区和高铁经济试验区。

1.一般公共预算

2022年,市级一般公共预算收入安排44.2亿元,加上转移性收入、调入资金,减去转移性支出,全年可用财力为84.1亿元。一般公共预算支出安排84.1亿元,收支平衡 。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入安排139亿元,加上转移性收入、上年结余收入,基金收入总计143.8亿元。政府性基金预算支出安排119.3亿元,加上转移性支出、调出资金,基金支出总计140亿元。年末滚存结余3.8亿元。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入安排96.5亿元(其中:城乡居民基本养老保险基金收入0.6亿元;机关事业单位基本养老保险基金收入4.7亿元;职工基本医疗保险基金收入24.2亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入63.4亿元;工伤、失业及其他保险基金收入3.6亿元)。社会保险基金预算支出安排91.5亿元(其中:城乡居民基本养老保险基金支出0.3亿元;机关事业单位基本养老保险基金支出4.8亿元;职工基本医疗保险基金支出18.8亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出65亿元;工伤、失业及其他保险基金支出2.6亿元)。基金当年收支结余5亿元,年末滚存结余75.2亿元。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算总收入安排1.2亿元。国有资本经营预算总支出安排1.2亿元。

(三)市直预算草案

1.一般公共预算

2022年,市直一般公共预算收入安排22亿元,加上转移性收入、调入资金和调入预算稳定调节基金,减去转移性支出,全年可用财力为49亿元。一般公共预算支出安排49亿元,收支平衡。

(1)基本支出29.9亿元,主要用于确保人员工资和公用经费、机关事业单位养老保险及职业年金单位缴费、公务交通补贴等。

(2)项目支出19.1亿元,重点关注改革开放、高质量发展、城乡协调发展、生态文明建设、增强人民群众福祉等方面。

2.政府性基金预算

政府性基金预算收入安排53.6亿元,加上转移性收入、上年结余收入,基金收入总计57亿元。政府性基金预算支出安排46.6亿元,加上转移性支出、调出资金,基金支出总计54.2亿元。年末滚存结余2.8亿元。

3.社会保险基金预算

社会保险基金预算收入安排96亿元(其中:机关事业单位基本养老保险基金收入4.7亿元;职工基本医疗保险基金收入24.2亿元;城乡居民基本医疗保险基金收入63.4亿元;工伤、失业及其他保险基金收入3.7亿元)。社会保险基金预算支出安排91.2亿元(其中:机关事业单位基本养老保险基金支出4.8亿元;职工基本医疗保险基金支出18.8亿元;城乡居民基本医疗保险基金支出65亿元;工伤、失业及其他保险基金支出2.6亿元)。基金当年收支结余4.8亿元,年末滚存结余74.9亿元。

4.国有资本经营预算

国有资本经营预算总收入安排1.1亿元,国有资本经营预算总支出安排1.1亿元。

2022年市直部门预算请一并予以审议。另外,就几个具体问题向各位代表说明如下:

第一,以上2022年全市一般公共预算和政府性基金预算是市代编预算,全市社会保险基金预算、国有资本经营预算是各级上报的汇总数,待各级人代会审批同级预算逐级报市后,再汇编2022年全市预算,报市人大常委会备案。

第二,2022年全市一般公共预算收入增长6%。主要考虑:2022年是转变发展方式、优化经济结构、转换增长动力的攻关期,发展的外部环境和内部条件发生深刻变化。面对的挑战,国际环境日趋复杂,经济全球化遭遇逆流,世界进入动荡变革期,不稳定不确定性明显增加。新冠肺炎疫情影响广泛深远,对我国经济社会发展的影响和冲击不容忽视。同时,上饶正处在爬坡过坎、转型升级的关键阶段,制约高质量跨越式发展的深层次矛盾尚未根本解决,经济总量不大、人均不高、结构不优、创新不强等问题还较为突出,发展不足仍然是我市的主要矛盾。面对的机遇,我国经济长期向好的基本面和内在向上的发展趋势没有改变,经济潜力足、韧性强、回旋空间大的基本特点没有改变,省、市党代会勾画的发展蓝图催人奋进,为我市保持经济社会平稳健康发展增添了信心。以国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局加快形成,我市区位优势、交通优势、生态优势和国家战略叠加优势将更加凸显,为推进高质量跨越式发展提供了新机遇。

第三,2022年全市一般公共预算支出安排415亿元,比2021年汇总预算数增长4%。一是兜牢“三保”底线,强化“三保”保障;二是继续做好“六稳”工作、落实“六保”任务,强化教育、社保、医疗、农林水、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔等重点领域支出;三是保障各项改革任务的顺利推进,统筹推进城乡一体化,推进高质量发展。

第四,2022年全市到期地方政府债券88.75亿元,债券付息支出30.59亿元(不含2022年当年发行债券付息),拟多渠道筹集资金确保如期偿还。截至2021年12月底,我市地方政府债务余额868.21亿元,控制在我市政府债务限额983.39亿元以内。

三、完成2022年预算的主要措施

一是大力支持融入新发展格局。聚焦高质量发展,强化财源培植,加大创新财政投入力度,全面提升创新实力。积极支持构建现代产业体系,不断完善产业链条,加强财政对大工业、大农业、大旅游产业扶持力度,充分挖掘内需潜力,加快新旧动能转换。完善促进中小微企业和个体工商户发展财税扶持政策,加大税费优惠和信贷支持,为高质量发展跨越式赶超提供财政动力。

二是有效增强重大战略财政保障能力。统筹各项财政资源,加强政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算有效衔接,推进预算管理和绩效管理深度融合,积极盘活财政资金、资产、资源,集中财力办大事。加大向上争资力度,积极谋划专项债券项目,全力保障市委市政府重大决策部署落实。

三是切实保障和改善民生福祉。坚持政府过“紧日子”,进一步优化财政支出结构,严把预算支出关口,严控一般性支出和“三公”经费支出,大力压减或取消资金使用绩效不高的项目,将更多资金用于“三保”等重点领域支出。继续做好“六稳”、“六保”工作,加强普惠性、基础性、兜底性民生工程保障能力,深入实施“洁净工程”,不断加大对教育、医疗、社会保障、巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接等领域投入。

四是加快建立现代财政制度。准确把握财税工作新形势、新要求,加强政策协同,积极推进预算管理一体化改革,着力推进零基预算改革,深化部门收入统筹,强化绩效目标管理,扎实做好绩效评价工作,强化评价结果应用。继续深化政府采购领域和财政投资评审改革。进一步完善中心城区税收征管体制,明确财政事权与支出责任。

五是积极防范化解重大风险。深入践行总体国家安全观,严格落实债务限额管理和预算管理要求,按照“谁举债、谁偿还,谁主管、谁负责”原则,保障到期债券利息支付。加强隐性债务风险管理,稳妥有序化解地方政府隐性债务风险,牢牢守住不发生系统性区域性债务风险的底线。积极加强重大改革财政承受能力评估,坚决防范化解财政运行风险。

各位代表,2022年全市财政部门将紧紧围绕市委、市政府决策部署,主动接受市人大依法监督,认真听取政协意见建议,齐心协力、开拓进取、敢于担当、顽强拼搏,扎实做好各项财政工作,以优异的成绩迎接党的二十大召开。

  • [打印网页] [ 责任编辑:米哥 ]
  • 【相关新闻】
    我来说两句
    [网页留言只代表个人观点,与本站立场无关]
    请理性评论、文明发言,勿发布违法和损害公序良俗的信息。我们将不予发表或删除可能引发法律纠纷和损害公序良俗的信息
    领导之窗

    主任:杨文英
    民族:汉族
    职位:市人大常委会主任

    副主任: 杨建林   潘表光   吴 曙   江 怡      郑艳斐   周金明   吴 磊     

    一级巡视员: 周遐光   郑晓春  

    秘书长:刘少旺

    上饶市第五届人大常委会组成人员名单