——2018年12月27日在市四届人大常委会第十八次会议上
市人大财经委
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
2018年12月4日市人民政府向市人大常委会提请了《关于提请审议2018年市直一般公共预算及政府性基金预算调整方案（草案）的议案》（饶府文〔2018〕73号）。根据市人大常委会的安排，市人大财经委具体承担了对议案的初步审查任务。现将审查情况报告如下，请予审议。
一、债券资金规模及安排情况
经省政府批准，省财政厅转贷我市本级2018年新增地方政府棚户区改造专项债券资金61170万元。其中市直棚户区改造专项债券资金51170万元，转贷上饶经济技术开发区棚户区改造专项债券资金10000万元。
二、预算收支调整的主要内容
（一）市直一般公共预算调整情况：
市直一般公共预算收入调增52755万元。其中历年收回的存量资金5600万元，教育收费22155万元，医院收费5000万元，政府基金预算结余调入20000万元。
市直一般公共预算支出调增52755万元。具体安排情况如下：2017年度市直部门（单位）绩效奖励工资9035万元，上饶师院高校生均经费22155万元，医疗卫生支出5000万元，三清山机场航线补贴14565万元，大数据研究院研究费用2000万元。
调整后的2018年市直一般公共预算收支平衡。
（二）市直政府性基金预算调整情况：
市直政府性基金预算收入调增287027万元。其中国有土地收益基金收入调增16858万元，农业土地开发资金收入调增700万元，国有土地有偿使用收入调增218299万元，省财政厅转贷市直棚户区改造专项债券资金51170万元。
政府性基金预算支出调增264139万元。其中上饶市中心城区城东胜利片区城市城中村改造政府购买服务增加安排支出212969万元，城投公司城东佳苑、春天新苑棚户区改造项目31170万元，国资公司奥体棚户区改造安置小区<凤山花苑>项目10000万元，上旅集团中心城区城东胜利片区棚户区<城中村>综合改造项目<北岸一期>10000万元。
市直政府性基金调出20000万元补充市直一般公共预算可用财力。
调整后的2018年市直政府性基金预算收支相抵，累计结余18618万元。
（三）上饶经济技术开发区政府性基金预算调整情况：
因政策调整、土地出让价格下降、部分土地未出让等原因，上饶经济技术开发区政府性基金预算收入减少633142万元，增加棚户区改造专项债券资金10000万元，预算收入由年初的1426438万元调整为803296万元。经开区政府性基金预算支出相应进行调整，由年初的1429216万元减少642979万元，调整为786237万元。棚户区改造专项债券资金10000万元用于罗家石片区棚户区改造项目。
市人大财经委认为：市政府根据《预算法》及省财政厅通知要求，积极盘活存量资金、加强资金调度，着力保障教育、医疗卫生等民生支出和三清山机场、大数据等重点项目支出；新增债券和土地出让金主要用于棚户区改造和城市基础设施建设。资金按政策规定拨付，使用方向合理，体现了公共财政的要求。建议本次市人大常委会会议同意市政府向市人大常委会提请审议的议案，同意2018年市直一般公共预算及政府性基金预算调整方案。同意上饶经济技术开发区2018年政府性基金预算调整方案的报告。
市人大财经委建议：一是要严格执行预算法。经人民代表大会批准的预算，非经法定程序，不得调整；未列入预算的不得支出。市政府及财政部门在省级新增债券下达后，应及时向市人大常委会提请预算调整议案。二是要切实提高预算编制规范化科学化精细化水平，增强预算编制的针对性、目的性和实效性。三是要严格预算执行，提高资金使用绩效，切实加强资金监管，有效防范政府债务风险。
