----2006年2月25日在上饶市第一届人民代表大会第九次会议上
市财政局局长 廖其志
各位代表： 受市人民政府委托，我向大会报告上饶市2005年市级总预算执行情况及2006年市级总预算草案，请予审议，2006年市级预算草案，请予审查批准，并请市政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。 一、2005年市级总预算和市级预算执行情况 2005年，全市财税部门坚持以“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观统领财政改革和发展大局，紧紧围绕“全民创业，和谐兴饶”的主题，认真贯彻中央、省和市委市政府的各项工作部署，按照市人大一届八次会议审议批准的财政收支预算和确定的工作方针，与时俱进，开拓创新，狠抓工作落实，深化财政改革，不断提升财政工作质量和服务水平，推动了全市经济和社会各项事业持续、快速、健康发展，圆满完成了全年各项财政工作任务，全市财政收支预算执行情况良好。 市级总预算执行情况 2005年全市一般预算收入执行数216887万元，增长27.6%，完成汇总年初各级人大批准预算的112.7%。财政总收入完成335963万元，增长25.3%。一般预算收入主要项目执行情况是： 工商税收121253万元，完成预算102.1%； 国有资产经营收益12444万元，完成预算132.7%； 契税18947万元，完成预算135.2%； 其他收入50220万元，完成预算114.8%； 专项收入5253万元，完成预算110.2%。 2005年全市财政支出执行数553939万元，增长29%，剔除上级财政追加专款开支部分，财政支出为429460万元，完成预算100.6%。一般预算支出主要项目执行情况是： 企业挖潜改造支出17171万元，完成预算127.3%； 科技支出2037万元，完成预算109.2%； 支农支出23681万元，完成预算106.2%； 文体广播事业费12123万元，完成预算106.7%； 教育支出116963万元，完成预算100%； 医疗卫生支出24623万元，完成预算108.5%； 抚恤和社会福利救济13348万元，完成预算100.5%； 社会保障补助支出4060万元，完成预算101.2%； 行政管理费66482万元，完成预算120.7%； 公检法司支出32035万元，完成预算134.2%； 其他各项支出116937万元，完成预算84.9%。 市级预算执行情况 2005年市级一般预算收入执行数20802万元，增长39.2%，完成预算120.2%，财政总收入完成29947万元，增长27.6%。主要收入项目执行情况是： 工商税收14779万元，完成预算121.7%； 其他收入5282万元，完成预算116.1%； 专项收入741万元，完成预算121.3%。 2005年市级财政支出执行数51706万元，增长24.5%，剔除上级财政追加专款开支部分，财政支出为36730万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，同口径完成预算116.9%。一般预算支出主要项目执行情况是： 支农支出981万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，同口径完成预算106.8%； 科技支出269万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，同口径完成预算100.4%； 文体广播事业费1650万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，完成预算114.3%； 教育支出5549万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，同口径完成预算100.3%； 医疗卫生支出2757万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，完成预算101%； 抚恤和社会福利救济499万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，完成预算102.2%； 社会保障补助支出479万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，完成预算122.4%； 行政管理费4556万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，完成预算100.9%； 公检法司支出2996万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，完成预算119.3%； 其他各项支出16994万元，加上年初预算中追加县（市、区）支出部分，同口径完成预算128.7%。 总体上看，2005年财政收入实现较快增长，财政保障能力明显增强；财政支出总量逐年上升，支出结构更加优化；财政管理和改革不断推进，资金使用效益进一步提高；各项预算指标超额完成，全年财政收支平衡，成绩显著： 1、财政收入上台阶，质量优，为“十五”画上了一个圆满的句号。全市财政总收入完成33.6亿元，较2000年增长1.2倍，继2003年突破20亿元大关，再上30亿元台阶。首次实现了县县过亿元，其中：广丰县新上7亿元台阶；德兴市新上4亿元台阶；2亿元县从2个增加到6个。从乡镇完成情况来看，1000万以上乡镇从24个增加到31个，其中泗洲镇新上亿元台阶。今年以来，全市财政收入的增长更为均衡协调，除2月份受春节影响外，每月的收入均达到平均序时进度要求，并保持20%以上的增幅。市、县整体推进，共同发展。除余干、鄱阳受农业税免征等政策性减收因素影响较大外，其余县（市、区）全年收入增幅均在20%以上。从长远来看更为可喜的是，我市财政收入的结构进一步优化，质量进一步提高，保持了持续协调快速增长的态势。工业对财政的贡献率达到55.2%，较上年提高1个百分点，来自工业的财政收入增收3.8亿元，占增收总额的54.4%，在省政府对设区市经济发展、财政增收考核中我市排名第一，得到奖励资金5845万元，占全省奖励总额的五分之一。 2、保运转，保稳定，倾斜基层，关注民生，公共财政逐步构建。市财政全年调度资金超过17个亿，帮助县乡确保工资按时足额发放和机构正常运转。与此同时，坚持以人为本，积极解决热点、焦点问题。一是更加关注群众切身利益问题。今年出台的每人每月100元生活补贴，市本级除自收自支单位外,其他单位不分供给性质，由财政全额供给，年增支1400万元。市财政安排社会保障支出达2600多万元，下达县（市、区）2000多万元，较上年增加1370万元，增长111.4%。其中：安排低保配套资金380万元；农村特困救助配套资金180万元；山区库区扶贫移民配套经费400万元；医疗卫生计生等经费800多万元。二是更加关注影响社会稳定的热点、难点问题。继续安排对机关事业单位聘用就业困难人员从事后勤服务工作的岗位补贴；增加登记失业一年以上的大中专毕业生和城镇退伍专业军人作为再就业优惠政策的扶持对象；全面启动国有企业下岗职工基本生活保障向失业保险并轨工作；完善了市本级离退休干部医药费单独统筹机制，全市社会保障抚恤和社会福利救济完成5.3亿元，增长16.6%。与此同时，积极推进住房公积金制度向多种经济成分延伸，由以往的行政事业单位扩大到整个社会，吸纳了国家大中型企业，充分发挥住房公积金政策的“惠民”效应。三是更加关注“三农”问题。累计发放粮食直补资金7287万元、良种补贴资金6594万元，农机补贴资金240万元，极大地提高了农民的种粮积极性；认真落实教育“两免一补”，全年补助义务教育阶段农村家庭经济困难学生及城镇低保户子女免书费、杂费和寄宿生生活费资金4563万元，有22.8万农村贫困生和城镇低保户子女享受到“阳光政策”的温暖。 3、财政改革积极推进，成效明显。国库集中支付试点改革进展迅速，市本级试点范围从2004年的4个部门8个单位扩大到2005年的17个部门57个单位，名列全省前茅。部门预算编制水平得到提高，综合预算继续完善，在确保人员经费、公用经费的同时，统筹预算内外资金，合理安排项目支出。全市12个县（市、区）不同程度地开展了部门预算改革试点，市本级编制范围扩大到所有的政府工作部门和法检两院，从2004年的25个增加到2005年的32个，并被财政部列为全国试点单位。政府采购工作取得新的进展，市本级建立了政府采购专家评审制度，从源头上规范了评审行为；整合报纸、杂志、电子网络三位一体的政府采购信息发布渠道，加大了信息公告范围和等级；对市直行政事业单位公务用车保险实行定点采购管理，政府采购范围有了新的突破。全市政府采购预算资金3.5亿元，节约资金5千万，节约率14.2%；市本级政府采购预算资金7272万元，节约资金965万元，节约率13.3%。在体制改革方面，积极配合、帮助省直管县应对改革，指导、推动乡财县管、村财乡管试点改革，全市乡财县管试点范围从2004年的3个县12个乡镇扩大到2005年的11个县（区）102个乡镇。在落实好农业税免征工作的同时，进一步完善了农民负担县乡领导和部门责任制，建立健全涉农税费公示制、农民负担举报查处制，重点整治和查处农村教育和农民建房收费行为，防止农民负担反弹。 4、积极向上争取资金，挤出财力建立并管好用好专项资金，支持经济社会发展。2005年向上争取项目资金9.3亿元（不含国债），比去年增加了2.2亿元，增长23%。各项转移支付补助16.8亿元，增加3.2亿元，增长23.5%，其中一般转移支付、增收奖励和财力性补助3.63亿元，增加1个多亿，增长38%，总额占全省比重近五分之一。围绕经济和社会发展的重点、热点，选准财政工作的着力点、切入点，在实现“五个确保”的同时，市财政挤出财力安排经济社会发展（基）资金6231万元，较上年增长近1600万元，增长34%，其中：支持主攻工业，安排工业发展基金1000万元，外贸出口基金200万元，科技三项经费200万元；支持农业产业化建设，安排农业发展资金400万元；支持招商引资，安排招商引资经费300万元，奖励基金200万元；支持旅游业发展，安排旅游发展基金160万元；支持教育、卫生等社会事业发展，安排师院图书馆及设备购置资金1000万元，人才发展专项资金100万元。市财政全年用于重点企业和项目的支出已达2865万元，同比增长50%。 5、加强财政监督，进一步规范财政财务秩序。在专项资金管理方面，举办了两期专项资金管理培训班，坚持对社保、扶贫等专项资金实行帐户专管、资金专调，确保专款专用。在政府债务管理方面，制定并下发了《上饶市国际金融组织和外国政府贷款还贷准备金管理暂行办法》，决定从2006年起安排设立还贷准备金，由市财政建立并统管还贷准备金专户，对我市抵御、承受债务风险的能力进行动态监管，政府债务使用的规范性和安全性增强。在“收支两条线”管理方面，通过清理收费项目，将保留的收费项目重新清理后编制代码发放到收费单位，建立了准确、完整、规范的收费项目库，预算外资金的收取使用和管理有了进一步改善。在抓好契税、耕地占用税执法检查、开展各项专项资金检查的同时，还组织了全市财政及农村税费改革相关政策执行情况检查，规范了基层的财政行为。 6、正派做人，勤恳做事，抓作风，促行风，提高服务能力和服务水平。大力提倡“规范、敬业、守责、务实、廉洁”的财政文化，为财政事业的发展提供制度保障。一是大胆创新形式灵活、内容丰富的学习机制，学习培训工作呈现新的亮点。全年组织各类专题讲座、业务培训15期、参加人员764人次；首开“走出去培训”的先河，9月份委托上海国家会计学院为我市县（市、区）财政局长、市财政局的科级干部等共60人举办培训班，拓宽了视野、提升了认识。二是认真落实任人唯贤的干部任免机制，严格按《条例》办事，始终做到公开、公平、公正，按德能勤绩标准提拔了4名副科级干部，调整岗位19人次，既得到了全局上下的肯定，又调动了积极性。三是建立健全规范务实的长效机制，认真接受市人大对我局的工作评议，不仅围绕当前工作解决具体问题，还结合完善规章制度和内部监督机制，不断巩固和发展这次工作评议的成果，得到了人大代表的一致好评。四是大力完善主动高效的服务机制，把先进性教育和八项服务承诺有机结合起来，大力提高干部素质和服务水平，获得了省级文明单位、全省“人民满意的公务员集体”、市委颁发的“党的建设红旗单位”、市民主评议政风行风先进工作单位等荣誉称号，在部、省、市其他工作综合或单项评比中荣获表彰26项。五是不断健全干活干净的廉政机制，从既对组织负责，也对自己负责出发，健全制度，常抓不懈，不断加强市、县、乡各级财政队伍的廉政建设。 回顾一年的财政工作，总的看是好的，但也存在一些不容忽视的问题：主攻工业已见效，发展势头好，但科技含量高、能成大户的企业项目还不多，支柱财源的培植任务还很重；财政状况好转，工资发放、机构运转已基本保证，但经济建设、城市建设、农村基础设施建设、社会保障等资金需求量大，不能及时跟进支持，时有力不从心之感；加强财政监督，严肃财经纪律虽然与相关部门一道做了许多工作，也取得了一定成效，但违反财经纪律的现象仍时有发生，管理方法、监督方式还有待改进、完善和加强。上述问题我们将通过深化财政改革，健全公共财政职能，强化财政监督管理，下大力气逐步加以解决。 二、2006年市级总预算和市级预算草案 2006年全市财政预算安排和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学发展观，围绕市委、市政府各项经济工作部署，依法组织收入，确保财政收入持续快速增长；优化财政支出结构，加大法定支出、项目支出和社保支出力度，促进经济社会和谐发展；严格预算管理，强化预算约束，提高资金使用效益，为推动全民创业、和谐兴饶服务。 按照上述指导思想，根据我市国民经济和社会发展计划，考虑到收入增减因素及各方面需要和可能， 2006年全市财政总收入预算安排39.3亿元，比上年执行数增长17%；一般预算收入预算安排25.4亿元，比上年执行数增长17%。一般预算收入主要项目安排情况是： 工商税收143674万元；耕地占用税9291万元；契税19785万元；国有资产经营收益16073万元；罚没收入及行政性收费收入47378万元；专项收入6327万元；其他收入11230万元。 2006一般预算收入，加税收返还和各项补助收入、调入资金，减去上解支出，全市当年可用财力约459463万元。2006年全市预算支出安排459463万元，收支平衡。支出主要项目安排情况是： 企业挖潜改造支出17327万元；科技支出2256万元；支农支出 25033万元；文体广播事业费11980万元；教育支出130736万元；医疗卫生支出25119万元；抚恤和社会福利救济15765万元；行政事业单位离退休支出9499万元；社会保障补助支出4589万元；行政管理费55940万元；公检法司支出25961万元；政策性补贴支出2448万元；其他各项支出123706万元；总预备费4925万元。 以上是市代编预算，待各级人代会审批同级预算逐级报市后，再汇编2006年市本级财政总预算，报市人大常委会备案。 2006年市级财政收支预算 2006年市级一般预算收入安排23000万元，主要收入项目安排情况是： 工商税收16655万元；罚没收入及行政性收费收入5249万元；专项收入823万元；其他收入273万元。 市级一般预算收入，加税收返还和各项补助收入、县（市、区）上解收入等，减去上解省支出、补助县支出等，全年可用财力为40000万元。2006年市级预算支出安排40000万元，收支平衡。支出主要项目安排情况是： 企业挖潜改造支出1200万元；科学支出559万元；支农支出2357万元；文体广播事业费1653万元；教育支出6805万元；医疗卫生支出3691万元；抚恤和社会福利救济费1203万元；行政事业单位离退休支出4489万元；社会保障补助支出717万元；行政管理费5106万元；公检法司支出2940万元；其他各项支出8880万元；总预备费400万元。 2006年市本级部门预算试点由32个部门增加到35个部门，请一并予以审议。另外，就几个具体问题向各位代表说明如下： 1、财政收入增长率略高于经济增长。当前，我市经济发展不断加速，三次产业发展更为协调，经济外向度进一步提高，尤其是2004年省委、省政府将我市列为四个重点发展城市之一，将在政策、资金、项目等方面给予更大支持，为我市加快发展提供了有利条件，这些都将为财政收入的持续增长奠定坚实的基础。但是，随着对外开放和市场化程度的逐步提高，竞争将会更加激烈，经济运行将面临更多复杂的不确定因素，个人所得税、个体工商户税收提高起征点等特殊因素也将使财政收入增长面临较大压力。综合考虑上述因素，按照积极稳妥的原则，2006年全市财政收入增长率安排为17%，略高于全市经济增长的水平。 2、支出预算安排体现了“量入为出、优化结构、保证重点、兼顾一般、收支平衡”的原则。 在保证工资发放、机构运转的基础上，确保了法定支出依法增长。安排农业投入增长30.8%；教育支出增长13.7%；科技投入增长14.3%。围绕构建和谐社会、社会主义新农村和经济发展等重点工作，新增安排失业保险基金、农村医疗救助配套资金、建设社会主义新农村专项资金、中小企业发展专项资金等，增加安排新型农村合作医疗配套资金、医疗保险基金、工业发展基金、城市维护资金等。另外，公检法司、计划生育、文体广播等其他事业的经费也有不同程度的增长。 三、开拓创新，狠抓落实，确保完成2006年财政预算 2006年是全面实施“十一五”规划的开局之年，也是进一步贯彻落实科学发展观、调整收入结构、保持财政良好发展态势的一年；更是深化财政改革、充分发挥财政职能、大力推进“全民创业、和谐兴饶”的重要一年。我们将精心谋划，抢抓机遇，采取有力措施，努力实现上饶财政的新跨越。 （一） 完善方式，加大力度，促进发展，做大“蛋糕”。充分发挥财政对经济的反作用力，推动全民创业，做大财政蛋糕。一是在政策、资金、项目等方面积极向上争取支持，继续安排并使用好工业发展基金、外贸出口基金、旅游发展基金和招商引资经费，对重点培育企业和重点项目在创业和技术创新、与大企业协调配套、对外贸易增长等方面，进一步加大支持力度。二是转变支持方式，创新支持模式，提高支持质量，更大程度发挥财政资金效用。财政支持经济发展将由直接投入为主逐步转向间接投入为主，以此引导和带动更多的资金支持企业发展，推动全民创业；由事后支持逐步转向事前、事中支持，加大对全民创业起步期、成长期的支持力度，重点支持企业自主创新，鼓励技术改造。三是统筹整合支持经济发展的各项财政政策资源。在资金政策方面，细化政府性资金的功能定位，提高资金使用效益；在税收政策方面，重点是用好用活出口退税、下岗再就业以及综合利用等优惠政策，进一步提高我市的经济外向度，支持全民创业，建设绿色生态上饶。 （二） 依法规范，围绕薄弱环节挖潜力，加强征管。一是清理、规范各项优惠政策的落实情况，重点是综合利用、下岗再就业等优惠政策，既要确保党和国家各项政策得到兑现落实，又要防止税收“跑、冒、滴、漏”；二是围绕薄弱环节挖潜力，加强征管。财政部门要加强调研分析，密切与税务等相关部门的协作，摸清增长源，围绕重点行业、重点企业和重点税源，加强征管，依率计征，做到应收尽收，努力把经济发展成果反映到财税增长上来，重点是在组织好房地产开发及土地经营过程中产生的耕地占用税、契税征收的同时，协助税务部门做好建安税收及所得税的征管工作。 （三） 统筹政府资金、资源，科学理财，优化支出结构，进一步构建公共财政。一是围绕构建和谐社会，确保社会稳定支出的需要。做到机关事业单位职工工资和离退休人员离退休费按时足额发放，提高政法经费保障水平，稳步提高社保支出占财政支出的比重。二是围绕建设社会主义新农村，确保“三农”投入的需要，切实改善农民生产生活条件，促进农村社会事业的发展，加快发展现代农业。三是围绕落实科学发展观，确保科教和重点项目支出的需要。深入实施科教兴饶战略，大力推进素质教育，加快发展高等教育，支持企业科技创新，用好人才发展基金，同时统筹用好各项政府性资金、资源，尽力支持公共、公益性事业发展。 （四）稳妥有效推进各项财政改革。重点是注重各项改革的整体推进，兼顾各方面的整体效应。一是进一步深化部门预算改革，改进项目预算管理，做好项目的立项、论证和审核工作，进一步完善和国库集中支付制度改革的衔接。二是进一步深化国库集中支付制度改革，按照“一个机构、两种形式、双轨运行、平稳过渡”的思路，积极推进财政国库管理制度改革，切实规范财政财务行为，提高财政工作效率和服务水平。三是加快政府采购规范化建设的步伐，强化对分散采购的监管力度，在巩固现有采购范围和规模的基础上，适度扩大政府采购品目。四是进一步深化推动乡财县管、村财乡管试点改革，进一步规范乡镇财政收支行为，有效促进乡镇依法组织收入和按照先重点后一般的顺序安排支出，使乡镇的财政管理方式更为适应公共财政管理的要求。五是继续做好农村税费配套改革，结合社会主义新农村建设，全面推行收费公示制，严格执行信访责任追究制、部门负责制和限时办结制，防止农民负担反弹。 （五）履行职责，创新机制，严肃纪律，营造良好的财政秩序。维护合理、有序、正常的财政秩序，保证财政资金分配使用的安全、规范和有效，是经济社会良性发展、资金效益有效发挥、党和国家各项政策得到兑现落实的需要，也是财政部门的一项重要职责。要立足财政实际，从机制性改革入手，通过建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系，进一步强化和规范财政行政执法手段，将财政监督环节延伸到财政收支事前、事中和事后的各个方面，范围扩大到涉及财政收支分配活动的所有单位、企业和个人，重点解决财政收支过程中存在的突出问题，做到有法必依、执法必严，违法必究，切实推进依法行政、依法理财。 （六）内强素质，外升形象，队伍建设常抓不懈。充分发挥党组示范作用、党员先进作用、组织凝聚作用，弘扬正气，不断创新。一是提高学习能力，积极开展多种形式和层次的学习，学习、消化和借鉴他人的先进经验，学以致用，更好地推动我市的财政工作。二是提高创新能力，从制度性改革和机制性完善入手，进一步提高依法理财水平。三是提高保障能力，科学理财，充分发挥财政资金的效益，促进各项社会事业健康发展。四是提高驾驭大局的能力，着眼经济全局、立足财政职责，科学、果断处理突发事件，多为党委政府提出建设性的意见和建议，当好“参谋”。五是提高防腐能力，要把先进性教育活动的成果和财政干部的职业操守有机结合起来，提高抗腐拒贪的免疫能力。 各位代表，展望2006年的财政工作，我们满怀希望，信心百倍。我们将认真践行“三个代表”重要思想，以科学发展观为指导，在市委市政府的正确领导下，在市人大及其常委会的有力监督和支持下，开拓创新，狠抓落实，为全面完成今年财政工作的各项任务勤奋拼搏，努力在新的起点上实现上饶财政更快更好地发展！
