上饶市第一届人民代表大会财政经济委员会
关于上饶市2004年市级总预算执行情况
和2005年市级总预算草案的审查报告
市财政局局长廖其志受市人民政府委托向上饶市第一届人民代表大会第八次会议提交了《上饶市2004年市级总预算执行情况和2005年市级总预算草案》、《关于上饶市2004年市级总预算执行情况和2005年市级总预算草案的报告》以及《上饶市农业局等市级32个部门2005年部门预算草案及编制说明》，各代表团进行了认真审议。市人大财政经济委员会(以下简称财经委)根据各代表团的审议意见以及会前对财政收入预测调研的成果，对预算草案和报告作了进一步审查。现将审查结果报告如下：
一、2004年市级总预算和市级预算执行有力促进了全市经济和社会事业全面、健康、协调发展
预算执行情况反映：2004年市人民政府以“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻党的十六大和十六届三中、四中全会精神，以组织收入为中心，以公共财政为目标，履行财政职能，激活生财机制，稳步推进预算管理体制改革，合理安排财政支出，全市和市本级财政收入超额完成了各级人代会通过的预算，市本级财政法定和重点支出得到有效保障，较好地完成了市一届人大七次会议确定的财政预算任务，有力促进了全市国民经济和社会事业全面、健康、协调发展。
收入预算执行情况：2004全市一般预算收入17亿元，比上年决算数增收3.3亿元，增长24%，完成汇总各县（市、区）人代会通过预算的108.1%。完成财政总收入26.8亿元，比上年决算数增加5.3亿元，增长24.5%，超额完成了市一届人大七次会议提出的财政收入“双增15%”的目标,是我市财政历史上增收最多、1996年以来增幅最高的一年。市级一般预算收入1.49亿元，增长44.2%，完成市人代会通过预算的124.5%。财政增收关键在于三个带动、一个促进：工业增加值快速增长及产销率的提高带动了增值税的增收；投资规模的扩大及消费需求的增长带动了营业税的增收；企业效益好转和个人收入增加带动了所得税的增收；“收支两条线”管理的加强促进了非税收入的增收。
支出预算执行情况：全市财政支出执行数42.97亿元，比上年决算数增长23.4%，剔除上级财政追加专款部分，财政支出为32.52亿元，完成汇总各级人代会通过预算的108.3%。市级财政支出执行数4.15亿元，比上年决算数增长22.7%，剔除上级财政追加专款开支等部分,市级财政支出3.07亿元，同口径完成预算的108.6%。其中：科技支出327万元，同口径完成预算111.1%；支农支出981万元，同口径完成预算126.5%；教育支出4063万元，同口径完成预算101.6%；社会保障补助支出418万元，完成预算102%。
但是,去年我市财政运行中还存在一些问题和矛盾，主要是：财政增收缺乏产业链长、辐射面广、支撑力强的龙头、骨干企业，收入总量较小，财政收支矛盾仍然比较突出；本级财政盘子小，实力较弱，本级收入占全市比重分别低于赣州、抚州、吉安18.8个、18.5个和12.7个百分点；部分乡镇财政运转困难；财政收支管理在某些领域还不够完整、不尽规范，资金使用效益有待进一步提高；财政管理体制与公共财政的要求还有较大差距。对这些问题必须引起高度重视，采取针对性的措施认真加以解决。
二、关于2005年市级总预算和市级预算安排
市人民政府代编的2005年市级总预算草案：全市财政总收入和一般预算收入比2004年收入执行数双增16 %。一般预算收入加上税收返还、各项补助收入、调入资金，减去上解支出，2005年市级总预算可安排的财力为35.7亿元，2005年市级总预算支出安排35.7亿元。
市人民政府提出的2005年市级预算草案：市级一般预算收入安排1.73亿元，一般预算收入加上税收返还、各项补助收入、县（市、区）上解收入等，减去上解省支出、补助县支出等，2005年市级预算财力为3.6亿元。2005年市级预算支出安排3.6亿元。其中科技支出489万元，比上年预算数增长29.0%；支农支出1802万元，比上年预算数增长29.5%；教育支出5987万元，比上年预算数增长39.3%；社会保障补助支出473万元，比上年预算数增长15.4%。
财经委员会认为，市人民政府代编的2005年市级总预算、提出的市级预算草案贯彻了中央经济工作会议精神，坚持了量入为出、收支平衡的原则，收入预算安排适当,支出预算增加了对农业、科技、教育事业法定支出和社会保障等重点支出的投入，体现了以人为本，重点向“三农”和困难群体倾钭，支持经济社会全面协调可持续发展，主要预算指标和措施可行。建议本次代表大会批准市人民政府提出的2005年市级预算草案，同意市人民政府所提交的《关于上饶市2004年市级总预算执行情况和2005年市级总预算草案的报告》。各级人民政府和有关部门要认真组织实施，严格执行预算，努力完成各项预算指标。
三、为全面完成2005年预算任务，做好财政工作，财经委员会提出如下建议:
1、做优经济质量，壮大财政实力。围绕市委、市政府提出的“掉头向东、通‘江’达‘海’、对接长珠闽、实现大发展”战略取向和把上饶建成四省交界区域中心城市、快速发展地区的目标定位，按照科学发展观的要求，立足新起点，着力主攻工业，积极培植财源,做大收入总量，做强本级实力。进一步扩大开放，通过项目带动，着力推进与长珠闽地区产业融合、资源整合、市场对接和硬件配套，吸引和畅通人流、物流、资金流和信息流，集聚人口、产业、资本、技术，建设特色工业园区，壮大支柱产业，扶持龙头企业，形成产业集群，做大城市规模，做活商贸物流，打响城市品牌，加快推进工业化、城镇化和农业产业化，不断增强财政实力。
2、围绕构建和谐社会，切好财政“蛋糕”。整合财政资源，加大对“三农”的支持力度，逐步扩大公共财政覆盖农村的范围和领域，提高农业综合生产能力,促进农民持续增收。进一步强化科技、教育、人才支撑。以人为本，加强公共卫生体系建设，推进卫生医疗体制改革，切实做好血吸虫病、地方病的防治工作，提高城乡居民公共卫生保障水平。完善养老、医疗、失业保险制度，确保社会保障资金落实到位。确保维护稳定支出需要，促进城乡社会稳定并协调发展。
3、着力推进体制创新，不断深化财政改革。按照建立公共财政的目标，实现理财观念、思路、方法和手段上的创新。按照部门预算、综合预算的要求，建立预算内外资金综合运筹机制，进一步强化和完善项目预算的管理及专项资金、预算超收收入的管理，超收收入大部分应用于公益事业的以展，提高预算的科学性、法制性和政府财力分配的公平性、公正性。扩大国库集中支付试点面和财政资金直接支付范围，建立以国库单一帐户体系为基础、资金缴拨以国库集中收付为主要形式的现代国库管理制度，规范政府财政收支行为。进一步健全财政风险防范制度，积极研究制定规避和消化风险的措施。加快实施“金财工程”和“金税工程”，推动财税管理信息化，提高理财效率。
4、严格依法理财，加强财政监管力度。加强对财源的精细化、科学化管理，构建在依法治税基础上的低成本、服务型的严征管体系。稳步推进预算绩效评价制度改革，建立比较完整的财政资金分配、使用和管理机制，努力提高财政资金的规范性、安全性和有效性。围绕整顿和规范市场经济秩序，建立事前审核、事中控制、事后检查相结合的财政监督新机制，强化对重点部门、行业、专项资金和部门预算执行的检查，加大对违规违纪行为的处罚力度。按照“诚信为本、操守为重、坚持准则、不做假帐”的要求，促进公共信用建设，为经济发展创造良好环境。各级政府财政部门要紧紧围绕“八项承诺服务”的要求，切实转变工作作风，提高服务经济社会发展的能力和水平。
