——2022年6月24日在市五届人大常委会第六次会议上
市财政局局长 吴云飞
主任、各位副主任、秘书长，各位委员：
受市人民政府委托，现将我市金融企业国有资产管理情况向市人大常委会作专项报告，请予审议。
一、全市金融企业国有资产基本情况
（一）金融企业国有资产总量。全市金融企业国有资产（国有资本应享有权益）主要集中在银行业、融资担保业。截至2021年末，全市地方国有金融企业共计19户，资产总额1945.96亿元，同比增长19.78 %；负债总额1772.94亿元，同比增长18.79%；国有资本及其权益总额166.16亿元，同比增长24.37%；资产负债率为91.1%。
（二）金融企业国有资产级次分布。全市金融企业国有资产集中在市级和县级。其中：市级国有金融企业6户，资产总额1935.87亿元，占比99.48%，负债总额1771.85亿元，占比99.94%，国有资本及其权益总额157.14亿元，占比94.57%；县（区）级13户，资产总额10.09亿元，占比0.52%；负债总额1.08亿元，占比0.06%；国有资本及其权益总额9.02亿元，占比5.43%。
（三）金融企业国有资产行业分布。全市银行业金融机构4户，资产总额1924.33亿元，占比98.88%，国有资本及其权益总额148.42亿元，占比89.32%；全市国有融资担保业15户，资产总额21.64亿元，占比1.12%，国有资本及其权益总额17.74亿元，占比10.68%。
（四）金融企业经营状况和收益分配。2021年，上饶市国有金融企业实现营业收入总额45.66亿元，同比增长15.04%，实现净利润10.19亿元，同比增长19.59%，上缴税金8.39亿元，同比增长0.28%。其中：上饶银行2021年营业收入总额44.04亿元，同比增长12.19%，净利润9.79亿元，同比增长19.46 %，上缴税金8.2亿元，同比下降1.44%。
（五）国有资本投向和布局情况。截至2021年末，上饶市19家国有金融企业，国有资本合计29.37亿元。分隶属关系看：市级企业国有资本20.72亿元，在全市占比70.55%；县（区）级企业国有资本8.65亿元，占比29.45%。分行业类别看：银行类企业4家，国有资本合计14.67亿元，占比49.95%；融资担保类企业15家，国有资本合计14.7亿元，占比50.05%。
（六）境外投资形成的资产情况。截至2021年末，我市金融企业没有境外投资及形成的资产。
二、地方金融企业国有资产管理情况和取得的成效
（一）加强制度建设，健全管理体系。中共上饶市委、上饶市人民政府于2019年12月印发《完善市直国有金融资本管理实施办法》（饶发〔2019〕19号），市政府授权市财政局集中统一履行国有金融资本出资人职责，按照上级政策文件和实施办法精神，我市从以下几方面对地方金融企业进行管理。一是开展我市地方金融企业财务季报和年度决算工作。通过财务情况分析报告，进一步掌握全市金融企业财务状况，经营成果及经营质量，加强财务监管力度，提高财务数据分析能力，丰富监管手段。二是组织全市金融企业国有资产产权登记工作。为加强地方金融企业资产管理、全面掌握国有金融企业资产变动情况，每年向省财政厅上报年度金融企业国有资产产权登记监督报告，依法保障国家基本权利，积极督促我市金融企业按照有关规定做好国有资产产权占有、变更、注销登记等工作，确保金融企业各项材料完整，防止国有资产流失。三是实施股权转让备案审批制度，银行不良资产转让备案制度，依法委派上饶银行董事，参与上饶银行股东大会，通过派驻董事行使主要股东权利，参与上饶银行重大事项决策，参与上饶银行章程的制定和修订工作。
（二）上饶银行持续稳健发展。一是总体规模稳步攀升。截至2021年末，上饶银行资产总额1921亿元，当年新增315亿元，资产总额占全市国有金融企业资产总额的98.71%，全面完成上饶市委市政府下达的目标任务；负债总额1769亿元，当年新增277亿元，其中存款1409亿元，增加168亿元；发放贷款与垫款余额挺进千亿队列达1003亿元，当年新增超200亿元，超额完成省、市下达的投放指导值。二是发展质量保持稳健。连续多年保持3级A监管评级，主体信用等级保持在“AA+”。主要监管指标均达到良好银行标准，资本充足率13.87%，持续高于监管要求和本行资本规划管理目标；不良贷款率1.78%，同比下降0.06个百分点；成本收入比29.05%，同比下降0.82个百分点。三是上饶银行股权结构持续优化。上饶市财政局切实发挥国有金融资本出资人职责，持续支持上饶银行补充资本，2021年争取地方政府专项债补充资本资金10亿元用于补充上饶银行一级资本。上饶银行2021年成功发行了两期共30亿元永续债。资本结构、监管指标不断优化，为加大信贷投放、服务实体经济打下了坚实基础，有效补充风险资本金，较大提高了上饶银行风险抵御能力。四是风险控制措施不断完善。2021年，叠加国内外及本地疫情，以及房地产监管政策趋严等多重影响，风险管理形势异常严峻。上饶银行根据“三年三大攻坚战”统一部署，加大不良贷款清收力度，有效盘活帐销案存资产，全面梳理抵债资产现状，推进抵债资产处置工作，各项风险指标稳健向好。二代征信推进工作省内领先，成为省内首家通过个人贷款验收、第二家公司贷款验收的城商行。信用风险预警系统顺利上线，外部数据管理办法制定实施，全面风险管理工作进一步完善。五是国有资产保值增值率成效卓著。截至2021年末，上饶银行注册股本为31.93亿股，其中国家资本3.32亿股，国有法人资本8.35亿股，国有股占比36.55%，利润持续保持增长。（1）每股净资产逐年提升，2021年末，每股净资产达3.61元。（2）利润分配保持稳定，2021年向股东派发现金红利3.19亿元，其中向各国有股东派送现金红利1.09亿元（市财政0.248亿元），分红比例达10%，国有资产保值增值率成效卓著。六是实施高级管理人员绩效工资延期支付制度。2021年末，上饶银行高级管理人员共16人，包括总行党委班子成员和经营班子成员（含职业经理人），薪酬清算总额2274.35万元，根据《商业银行稳健薪酬监管指引》以及相关监管要求，上饶银行高级管理人员（不含职业经理人）绩效工资执行50%的比例进行延期，分三年支付；职业经理人绩效工资执行40%的比例进行延期，分三年支付。中长期激励奖金在锁定期到期后支付，锁定期长短取决于相应各类风险持续的时间，至少为3年，锁定期到期后，激励奖金的兑现应得到董事会同意。
（三）金融服务实体经济效益不断增强。一是加大支持普惠金融。2021年末，上饶银行普惠小微贷款余额174.58亿元、21850户，较年初新增48.89亿元、3995户，余额增速38.9%。向人民银行申请低成本支小再贷款资金余额49.86亿元，持续不断向小微客户输送金融活水。二是助推制造业贷款增长。上饶银行实际投向制造业贷款余额83.18亿元，较年初新增25.94亿元，增速45.32%，其中投向上饶地区制造业贷款余额56.83亿元，增速56%，远高于贷款增速。三是贯彻绿色发展理念。2021年上饶银行绿色贷款余额44.48亿元，较年初新增12.14亿元，增长37.54%，高于贷款增速17个百分点。围绕市委打造上饶大旅游目标，紧扣“世界知名文化旅游目的地”，支持大旅游发展。支持“葛仙山”景区开发建设、饶州古镇等诸多特色小镇、民宿酒店等项目。四是加强助力乡村振兴。截至2021年末，上饶银行投入的乡村振兴领域贷款余额265.99亿元，较年初新增投放87.4亿元，增幅达48.94%，高于贷款增速，顺利完成新增投放指导值。五是融资担保业务大幅攀升。截至2021年末，上饶市融资担保业务余额83.99亿元，同比增长409.65%，担保放大倍数达6.41倍，其中：富饶担保公司融资担保业务余额50.11亿元，同比增长384.51%，担保放大倍数达8.88倍。
三、审计问题整改情况
针对市审计局对上饶银行2018年度资产、负债、损益情况出具的专项审计报告，上饶银行建立了问题整改台账，针对四个方面的14项具体问题，认真组织开展了问题整改工作，逐条落实责任，逐笔实行销号管理，审计发现问题整改率为100%。一是抓好问题整改。结清有问题客户的贷款、压降股东股权质押贷款超标准额度、制定下发了《上饶银行抵债资产处置管理办法（试行）》、加强票据业务管理、明确要求严格执行财经纪律等。二是落实处罚问责。结合《2019年江西银保监局现场检查》问责情况，此次审计检查，上饶银行共追责问责76人，其中警告处分2人、通报批评12人、经济处罚75人（累计问责总行行领导2人，分支行行长及部室负责人26人），共处罚金17.57万元。
根据市审计局对富饶担保公司2017年1月至2018年12月底资产、负债、损益报告情况出具的审计报告，富饶担保公司针对审计查出超范围实施转贷帮扶（过桥）业务问题，转贷帮扶（过桥）业务存在部分利息及罚息未按合同约定收取问题，转贷帮扶（过桥）业务资信审查存在缺失、资金回笼存在潜在风险问题，融资担保业务担保“三查”（保前调查、保时审查、保后检查）审核机制落实不严、反担保措施缺失，导致代偿款后续追索困难的4个问题，进行了研究，并认真整改，目前已经全部整改，整改率为100%。
四、存在的问题
（一）推进集中统一管理有待加强。2019年12月，市政府授权市财政局集中统一履行国有金融资本出资人职责以来，财政部门对地方国有金融资本实行分级分类和全流程管理，定期编报地方金融企业财务快报和年度决算，规范地方金融企业财务行为，组织开展地方国有金融资本产权登记工作，切实做到“应登尽登”。由于上饶银行属于国有参股的混合所有制企业，尚未对上饶银行开展经营绩效考核和薪酬管理，富饶担保公司企业经营绩效考核和高管薪酬实际由市国资委管理，在推进地方国有金融机构集中统一管理有待加强。
（二）上饶银行抵债资产处置难。按照税法规定，抵债资产过户时，银行只需承担自身4%左右的契税和0.05%的印花税。但实际操作过程中，银行需代垫本应由被执行人缴纳的增值税及附加、企业所得税、土地增值税、个人所得税等税费，才可办理过户手续。经测算，以上税负可达抵债资产金额的40%-60%。若上饶银行15亿元抵债资产全部过户，至少需代垫6亿元的税费。若不能及时处置，则按现行监管规定，抵债不动产应在2年内处置，超期将按12.5倍计提风险资产。
（三）融资担保国有资产总量小、政府性融资担保体系推进缓慢。融资担保是破解小微企业和“三农”融资难、融资贵问题的重要手段和关键环节，2018年7月26日，财政部联合20家机构共同组织发起设立了661亿国家融资担保基金，推动形成“国家融资担保基金，省、市、县担保机构、合作银行”各分担20%的政府性融资担保体系。截至2021年末，我市只有富饶担保公司和德兴市铜都融资担保有限公司2家担保公司加入国家融资担保体系，政府性融资担保体系推进缓慢。同时我市15户融资担保类企业国有资产总额21.64亿元，总量偏小、实力不强。
五、下一步工作目标
（一）狠抓党建，加强党对国有金融企业的领导。坚持党要管党、从严治党，坚持党对国有金融机构的领导不动摇，发挥党委（党组）领导作用，把加强党的领导和完善公司治理统一起来。坚持党管干部原则，加强金融企业领导班子和人才队伍建设，强化党内监督。落实全面从严治党“两个责任”，推进不敢腐、不能腐、不想腐的机制建设，构筑防范地方国有金融资产流失的有效机制。
（二）增强防范金融风险意识。督促国有金融机构履行好防控金融风险的主体责任，促进国有金融机构健全法人治理结构。坚持审慎合规经营，遵守国家宏观调控和产业政策等规定。健全资本约束机制，保证充足的风险吸收能力，强化风险防范和应急处置机制。按照金融行业准入条件，严格限制和规范非金融企业投资参股国有金融企业，参股资金必须使用自有资金。
（三）推动国有金融机构履行好服务实体经济的主体责任。引导金融机构牢固树立与实体经济俱荣俱损理念，加强并改进对重点领域和薄弱环节的服务。发挥好绩效目标的导向作用，引导国有金融机构把握好发展方向、战略定位、经营重点，突出主业、做精专业，使地方金融企业的市场定位保持清晰，增强金融服务实体经济能力，通过立足于地方和区域经济，服务于中小微企业和“三农”，以自身的业务特色赢得市场份额，提升国有金融资本的收益能力，提高国有金融资本配置效率，实现战略性、安全性、效益性目标的统一。
（四）深化改革，扎实推进集中统一管理。按照统一规制、分级管理原则，各级财政部门依法依规履行国有金融资本出资人管理职责，认真负责组织实施基础管理、经营预算、绩效考核、负责人薪酬管理等工作。不断深化地方国有金融资本管理改革，完善管理机制、健全管理制度，运用市场化、法制化手段，增强企业活力，促进国有资本保值增值，引领国有金融企业行稳致远。
（五）多措并举处置抵债资产。上饶银行通过制定不良清收问责、不良清收考核等制度，有效激发机构自主清收积极性；转变思路，对于有条件转变经营局面的企业，审慎实施重组工具实现银企“双赢”，成功化解风险；用足用好核销政策，压降存量不良包袱；加强与国有企业、社会资本等机构非批量转让合作，拓宽处置渠道，提升处置效率；加大资产宣传力度，提高司法处置的效率，尽可能避免以物抵债清收,有效提高执行现金清收的力度。
（六）推动融资担保体系建设。进一步健全政府性担保机构体系，推动政府性担保机构放大担保倍数、加大担保力度、降低担保费率。以上饶市富饶担保公司为纽带，形成“国家—省—市—县”四级担保机构与银行共同参与的“五级”风险分担机制。
附表：1.2021年度上饶市地方金融企业国有资本结构情况表
2.2021年度上饶市地方金融企业国有资本结构情况表（分单位明细）
3.2021年度上饶市地方金融企业国有资产情况表
4.2021年度上饶市地方金融企业国有资产情况表（分单位明细）
5.2021年末各单位持有上饶银行股份情况表
