——2022年6月24日在市五届人大常委会第六次会议上

市人大财经委主任委员  廖应才

 

主任、各位副主任、秘书长，各位委员：

2022年6月16日，市人民政府向市人大常委会提请了《关于提请审议2022年上饶市市级（含市直、经开区、三清山和高铁试验区）预算调整方案（草案）的议案》（饶府文〔2022〕28号）。根据市人大常委会的安排，市人大财经委具体承担了对议案的初步审查任务。现将审查情况报告如下，请予审议。

一、预算调整的原因

1.省财政厅2022年下达市级新增债券。

截止5月底，省财政厅新增转贷市级地方政府债券43.33亿元，其中：一般债券7.72亿元、专项债券35.61亿元，列入本次市级预算调整范围。

2.专项债券举借单位缴入专项债券对应项目专项收入，用于专项债券还本付息共计 4.21亿元，列入本次市级预算调整范围。

二、预算调整的主要内容

（一）市级（含市直、经开区、三清山、高铁试验区）预算调整情况

1.一般公共预算总收入调增7.72亿元，由年初预算的89.49亿元调整至97.21亿元；一般公共预算总支出调增7.72亿元，由年初预算的89.49亿元调整至97.21亿元。

调整后2022年一般公共预算收支平衡。

2.政府性基金预算总收入调增39.82亿元（其中上级转贷专项债券35.61亿元、举借单位缴入专项债券对应项目专项收入4.21亿元），由年初预算的143.77亿元调整至183.59亿元；政府性基金预算总支出调增39.82亿元，由年初预算的143.77亿元调整至183.59亿元。

调整后2022年政府性基金预算收支平衡。    

（二）市直预算调整情况

1.新增一般债券3.62亿元，主要用于东岳大桥复线桥及玉丰路隧道工程0.5亿元、叶挺大道南延伸段工程0.5亿元、吴楚大道与新320国道立交桥0.5亿元，上饶职业技术学院老旧校舍改造项目0.15亿元，上饶市融媒体中心建设项目0.08亿元，江西医学高等专科学校医学科普馆0.09亿元，上饶（龟峰）乡村振兴产业示范园基础设施建设项目一期1.8亿元。

2.新增专项债券10.71亿元，主要用于江西医学高等专科学校改扩建工程项目2亿元，市中心城区铁路既有线两侧棚户区改造项目4亿元，市再生水厂建设项目1.2亿元，市人民医院城北院区工程建设项目0.5亿元，市预防医学科研与公共卫生服务中心建设项目2亿元，市文旅集团水南历史文化街区（含信江书院改造提升）建设项目（一期）1.01亿元。

3.举借单位缴入专项债券对应项目专项收入用于偿还专项债券本息共计 4.21亿元。

调整后2022年市直一般公共预算、政府性基金预算收支平衡。

（三）经开区预算调整情况

转贷上饶经济技术开发区26.49亿元，其中新增一般债券2.19亿元，主要用于南京师大附属小学、初中0.99亿元，滨江片区城乡一体化整体建设项目0.8亿元和龙门北大道（凤凰西大道-滨江西路段）道路工程0.4亿元。新增专项债券24.3亿元，主要用于上饶市瑞达表面精饰产业园项目2.86亿元，上饶经济技术开发区棚户区改造项目6.14亿元，江西北斗城创新基地项目4亿元，马鞍山新兴产业园建设项目9亿元和信创电子信息产业园项目2.3亿元。

（四）三清山预算调整情况

转贷三清山风景名胜区新增专项债券0.6亿元，用于三清山金沙旅游度假区基础设施建设项目0.6亿元。

（五）高铁试验区预算调整情况

转贷上饶高铁经济试验区新增一般债券1.91亿元，用于高铁中学建设1.91亿元。

调整后2022年经开区、三清山、高铁试验区一般公共预算、政府性基金预算收支平衡。

（六）关于市直部门预算变动情况

由于年初预算管理一体化系统在初始运行阶段，上年结转数据录入功能尚未开通，2月份系统模块功能更新完善后，市财政局将上年结转数据导入预算管理一体化系统，并入市直部门预算。市直部门上年网上结转数15.03亿元导入预算管理一体化系统后，2022年市直部门预算收支数分别由108.86亿元调整为123.89亿元，同步调整各单位部门预算。

市人大财经委认为：市人民政府根据预算法及其实施条例要求，提请了《关于提请审议2022年上饶市市级（含市直、经开区、三清山和高铁试验区）预算调整方案（草案）的议案》，符合我市实际，符合一般债券和专项债券使用的规定，市级地方政府债券余额控制在限额内。建议本次会议批准2022年市级预算调整方案，同意市财政局按照省财政厅预算管理一体化改革的要求，调整市直部门预算。

    三、意见建议

为进一步规范预算管理、提高资金使用绩效、有效防范债务风险，市人大财经委建议：

    （一）进一步强化预算管理。严格执行市人大批准的预算，预算一经批准非经法定程序不得调整。坚持先有预算后有支出，严禁超预算、无预算安排支出。

    （二）进一步提高债券资金使用绩效。要压实相关政府部门的责任，积极组织项目实施，加快项目进度，加快资金拨付，提高资金绩效。

（三）进一步防范化解债务风险。坚持底线思维，落实工作责任，层层传导压力，强化资金监管，坚决遏制隐性债务增量，妥善处理和化解隐性债务存量，有效防控债务风险。